Skip to main content

Większość ludzi nie zakwestionowałaby wartości planowania finansowego i nieruchomości, ale badania pokazują, że stosunkowo niewiele osób faktycznie przyjmuje taki plan. Szkoda, ponieważ w obecnej formie planowanie finansowe i majątkowe zapewnia, że ​​majątek i własność osoby są najlepiej wykorzystywane w ciągu życia, a beneficjent jest wykorzystywany w najlepszy możliwy sposób po śmierci. Narzędzia planowania mogą być tak proste jak testament lub tak złożone jak zaufanie. I często ubezpieczenie na życie może odgrywać ważną rolę w zaufaniu.

Chociaż większość ludzi utożsamia potrzebę planu nieruchomości z bardzo zamożnymi, w dzisiejszych czasach nie trzeba dużo przekraczać zgromadzonego bogactwa w wysokości 600 000 USD, czyli kwoty, w jakiej naliczane są federalne podatki od nieruchomości. Osiedle zawiera praktycznie wszystko, co cenne: nieruchomości, akcje i obligacje, oszczędności, emerytury, przedmioty kolekcjonerskie, biżuterię i wiele innych. Właściwe planowanie majątku i finansów może pomóc w zmniejszeniu potencjalnego ugryzienia podatkowego, które może wynosić nawet 55% majątku, oraz w utrzymaniu lub nawet zwiększeniu wartości majątku. Fundusze mogą pomóc w osiągnięciu tych celów.

Zdefiniowanie trustu jest dość proste: umowa, w której osoba, bank lub firma powiernicza zarządza aktywami na korzyść beneficjentów. Aktywa umieszczone w trustu nie należą już do osoby, która je tam złożyła, ale do trustu. Podatki od nieruchomości, prezentów i dochodów są oczywiście zmniejszane do kurczących się nieruchomości.

Jedynym godnym uwagi wyjątkiem jest odwołalne zaufanie, jedno z niewielu, które nie oferuje korzyści z podatku od nieruchomości, ale oferuje elastyczność. Jak sama nazwa wskazuje, relacja zaufania może zostać w dowolnym momencie odwołana lub zmieniona. Aktywa w tych trustach omijają kosztowny proces nieruchomości, ale podlegają pełnemu opodatkowaniu, ponieważ pełne prawo własności aktywów można odzyskać w dowolnym momencie.

Nieodwołalne zaufanie nie zapewnia takiej samej elastyczności ani kontroli, ale chroni aktywa przed spadkiem aż do śmierci – więc podatek jest niższy. Po utworzeniu nieodwołalnego trustu nie można go zmienić bez negatywnego wpływu na podatek od nieruchomości.

Wielu planistów sugeruje finansowanie nieodwołalnego zaufania w całości lub w części z ubezpieczenia na życie. Taka umowa może zapewnić beneficjentom płynność niezbędną do pokrycia podatków od nieruchomości i kosztów administracyjnych bez konieczności sprzedaży aktywów.

W tej sytuacji crummey trust jest popularnym instrumentem, za pomocą którego można wykupić polisę ubezpieczeniową za dolary bez prezentów.

Innym rodzajem nieodwołalnego trustu jest Charitable Remainder Trust, instrument służący do przekazywania aktywów, w tym ubezpieczeń na życie, na cele charytatywne, z możliwością odliczeń podatkowych w trakcie życia darczyńcy lub gdy majątek jest dzielony.

Wiele innych trustów można wykorzystać do przekazania majątku nieletnim lub bliskim w każdym wieku, małżonkom niebędącym obywatelami USA oraz w celu zapewnienia prawidłowego prowadzenia działalności gospodarczej.

Z pomocą wykwalifikowanych doradców finansowych zaufanie strukturyzowane na rynku nieruchomości może zapewnić realizację przyszłych planów. Ubezpieczenia na życie często sprawiają, że plany te stają się rzeczywistością finansową.

Frank Amato jest Chartered Financial Consultant i członkiem wykonawczym Arizona ESOP Group, LLC w Scottsdale, AZ. Jest otwarty na komentarze i / lub pytania pod numerem (480) 222-0199.

[ff id=”2″]