Skip to main content

Co to jest „przywrócenie nieruchomości”?

W przypadku śmierci beneficjenta Medicaid Medicaid może zażądać zwrotu jego majątku za świadczenia wypłacone w jego imieniu. Jest to znane jako „odzyskiwanie majątku”. Każdy stan ma zasady, które dokładnie opisują, w jaki sposób i w jakim stopniu takie przywrócenie jest możliwe.

W przeszłości NY ograniczał przywracanie nieruchomości do testowania aktywów

Do 2011 r. Nowy Jork ograniczał takie odzyskiwanie do biorcy Medicaid Estate Aktywa – d. h. tylko te aktywa, które są tytułowane tylko na własne nazwisko odbiorcy Medicaid. Inne aktywa – w tym aktywa utrzymywane wspólnie z inną osobą, „dobro życiowe” zastrzeżone w akcie oraz aktywa przechowywane w odwołalnych i nieodwołalnych funduszach powierniczych – zostały wyłączone z odzyskania majątku.

Nowe zasady i przepisy rozszerzyły przywracanie nieruchomości

1 kwietnia 2011 r. Nowy Jork wydał „rozszerzone” zasady odzyskiwania mienia[1]. Te nowe zasady podlegały przepisom, które miały zostać przyjęte przez Departament Zdrowia w Nowym Jorku, a 8 września 2011 r. Departament Zdrowia ostatecznie wydał te bardzo oczekiwane zasady[2]. Przepisy zostały faktycznie przyjęte w trybie przyspieszonym jako „przepisy awaryjne” z wbudowaną datą wygaśnięcia, jeżeli nie zostały odnowione lub w inny sposób przekształcone w przepisy stałe. 26 września 2011 r. Departament Zdrowia Stanu Nowy Jork wydał politykę administracyjną wyjaśniającą zakres przepisów[3].

Te nowe zasady i regulacje rozszerzyły definicję „majątku”, co oznacza, że ​​jako aktywa podlegające odzyskaniu, majątek należący do zmarłego, poprzez współwłasność, wspólną dzierżawę, osoby, które przeżyły, majątek, zaufanie lub inne umowy w zakresie odsetek zmarłego właściciela bezpośrednio przed śmiercią „(podkreślenie dodane). Zarówno rozszerzenie tych kategorii aktywów, jak i wyrażenie„ bezpośrednio przed śmiercią „były dość znaczące. Jak wyjaśniono poniżej, były również bardzo niepokojące.

Bardzo popularnym narzędziem planowania jest na przykład użycie towaru w dokumencie dla głównej rezydencji. Jest to potężne narzędzie, ponieważ wykonuje szereg czynności, w tym: (1) usuwanie własności z nazwy wnioskodawcy Medicaid; oraz (2) środki do życia powodują, że podstawa opodatkowania nieruchomości zostaje „podniesiona” do wartości godziwej po śmierci odbiorcy Medicaid, co pozwala zaoszczędzić dziesiątki tysięcy – a nawet setki tysięcy – kapitału, który otrzymuje podatki, gdy tylko umiera odbiorca Medicaid. Jak można sobie wyobrazić, środki do życia, które są stosunkowo łatwe, szybkie i niedrogie do wdrożenia, były bardzo popularne i rozpowszechnione jako narzędzie planowania.

W Nowym Jorku teoria głosiła, że ​​towar wygasa w chwili śmierci, więc Medicaid nie ma nic do hipoteki ani śledzenia po śmierci odbiorcy Medicaid. Jednak po rozszerzeniu definicji „bezpośrednio przed śmiercią” na dobra życiowe i wartość dóbr życiowych Medicaid zamierzał odzyskać dobra życiowe. Podczas gdy przed krytycznymi obliczeniami wartość towaru była określana na podstawie oczekiwanej długości życia odbiorcy w momencie przeniesienia certyfikatu, głównym problemem była obecnie wartość odzyskiwalna, która opiera się na wieku odbiorcy Medicaid na krótko przed momentem śmierci.

Problemy z nowymi przepisami i ich egzekwowaniem

Od samego początku nowe przepisy zostały odrzucone z powodów konstytucyjnych i innych prawnych – w rzeczywistości New York State Bar Association wniosło przeciwko niemu pozew. Wśród problemów związanych z nowymi zasadami:

1. Nie było wyraźnej daty wejścia w życie ani dziadka. Dzieci, które przed laty otrzymały nieruchomość od rodziców, mogły mieć dylemat polegający na zwróceniu stanu opieki rodzicom dekady po przeniesieniu, nawet jeśli nieruchomość nie była już własnością rodziny, a nawet jeśli wpływy (jeśli jest dostępny) dawno zniknął. Podobnie rodzice i inni, którzy planowali zgodnie z przepisami obowiązującymi w momencie przeniesienia, odszyfrowaliby wszystkie swoje plany, nawet gdyby było to zrobione kilkadziesiąt lat temu, przez nowe prawo.

2. Czas trwania zastawu Medicaid nie został określony.

3. Spółki tytułowe mogły mieć wiele problemów i potencjalne ryzyko finansowe z powodu wynikających z tego problemów tytułowych.

Ze względu na presję Izby Adwokackiej oraz podkreślone problemy i niespójności przepisy nie zostały rozszerzone, nie stały się trwałe, a zamiast tego pozwolono im wygasnąć po 6 grudnia 2011 r.[4].

Przedłużone przywrócenie nieruchomości jest anulowane

27 marca 2012 r. Nowy Jork został ostatecznie anulowany[5] przepisy, które rozszerzyły definicję „rabatu” do celów odzyskiwania Medicaid; Dlatego stare zasady odzyskiwania nieruchomości pozostają w mocy, a grunty nie są już podatne na odzyskanie.

Konsekwencje:

Chociaż to odkrycie ułatwi seniorom i ich rodzinom w Nowym Jorku i doprowadzi prawo do zgodności z ustalonymi zasadami konstytucyjnymi i prawnymi, można stwierdzić, że „pisanie na ścianie”, które zaostrzy Medicaid i ustawodawca wyciągnie wnioski z tego nieszczęścia. Przyszłe prawa z pewnością będą miały pierwszeństwo i będą zgodne z obowiązującym prawem. Zalecenie jest jasne: zaplanuj teraz, dopóki będzie to możliwe.

_________________

[1] Zgodnie z przepisami budżetowymi stanu Nowy Jork na 2011 r., Rozdział 59 przepisów z 2011 r., Odzyskiwanie majątku Medicaid zostało rozszerzone, a definicja „dziedzictwa” została zmieniona w sekcji 369 ust. 6 ustawy o usługach społecznych.

[2] Przepisy 18 NYCRR 360-7.11 zostały zmienione ze skutkiem od 8 września 2011 r. W celu wprowadzenia tej zmiany.

[3] 11 OHIP / ADM-8, obowiązujący od 8 września 2011 r., „Rozszerzona definicja rabatu na przywrócenie Medicaid” w odniesieniu do egzekwowania i metodologii oceny interesów dóbr wspólnych.

[4] GIS 11 MA / 028 brzmiał: „Ten GIS ma na celu poinformowanie lokalnych okręgów, że z dniem 6 grudnia 2011 r. Wygasła zmieniona regulacja 18 NYCRR 360-7.11, która wdrożyła rozszerzoną definicję dziedzictwa odzyskiwania Medicaid, Dzielnice muszą wejść w życie natychmiast, a aktywa, które są przeznaczone na cele związane z nieruchomościami poza majątkiem spadkowym jako część majątku zmarłego, nie obejmują ”.

[5] Gubernator Cuomo i stanowi ustawodawcy uzgodnili ustawę budżetową na temat stanu zdrowia w stanie Nowy Jork na lata 2012–2013, która usuwa rozszerzoną definicję „dziedzictwa” beneficjenta Medicaid.

[ff id=”2″]