Skip to main content

Własność, którą posiadasz, może zostać przeniesiona na twoich spadkobierców lub wybranych beneficjentów na różne sposoby po twojej śmierci. Jeśli dany składnik majątku należy do ciebie i innej osoby, takiej jak miejsce zamieszkania, które ty i twój małżonek macie prawo do przeżycia (JWROS), własność automatycznie przechodzi na twojego małżonka po śmierci. Aktywa można również przenosić za pośrednictwem nazwy beneficjenta, np. B. przelewem na akt zgonu lub rachunek śmierci w twoim banku. Trzecią opcją jest przekazanie nieruchomości w drodze procesu spadkowego, zgodnie z twoją wolą lub (w przypadku braku woli) zgodnie z prawem intestacji.

Czwarty sposób przeniesienia własności twoich aktywów polega na umowie powierniczej, takiej jak odwołalne żywe zaufanie. Ta metoda oferuje szereg korzyści jako element wyboru planu sukcesji. Dobrze zaprojektowana umowa powiernicza może być środkiem, za pomocą którego aktywa są przekazywane po śmierci. Ponadto trust może zawierać szczegółowe instrukcje dotyczące sposobu zarządzania aktywami przez wyznaczonego powiernika następcę, jeśli nie jesteś już w stanie samodzielnie nim zarządzać. Aby jednak w pełni skorzystać z zaufania, aktywa należy najpierw przenieść do trustu.

Jeśli prawnik zajmujący się planowaniem nieruchomości odnosi się do finansowania twojego trustu, mówi on o oddaniu twoich aktywów w trust. Spójrzmy na kilka podstawowych zasad, które odnoszą się do tego ważnego, ale często pomijanego aspektu budowania zaufania jako podstawy twojego planu nieruchomości.

Co jest takiego ważnego w finansowaniu zaufania?

Dobrze zaprojektowana umowa powiernicza jest tylko pustą skorupą i ma niewielką lub żadną wartość dla ciebie (osadnika) lub zamierzonych beneficjentów, chyba że faktycznie posiada twoje aktywa. Jeśli umrzesz, zanim przekażesz swoje aktywa do trustu, aktywa te prawdopodobnie zostaną objęte spadkiem (chyba że JWROS będzie w inny sposób posiadane lub przeniesione zgodnie z nazwami beneficjentów. Jednak aktywa, których nazwa zostanie zmieniona na trust) Musisz natychmiast podlegać zarządzaniu i kontroli wybranego przez ciebie powiernika.

Czy powinienem przenieść wszystkie moje aktywa na moje zaufanie?

Niekoniecznie Prawdą jest, że wiele twoich aktywów powinno zostać przeniesionych po utworzeniu trustu, w tym następujące aktywa: twoje miejsce zamieszkania; Akcje, obligacje i fundusze wspólnego inwestowania, które posiadasz we własnym imieniu; Rachunki bieżące / oszczędnościowe i certyfikaty depozytowe; własność osobista i przedmioty kolekcjonerskie; Interesy biznesowe, takie jak akcje spółek, które posiadasz, udziały partnerskie i udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością; oraz twoje prawa własności intelektualnej, takie jak patenty, znaki handlowe i prawa autorskie. Ważnym aspektem przy ustanawianiu trustu powinien być kompleksowy przegląd wszystkich aktywów wraz z prawnikiem ds. Planowania nieruchomości w celu ustalenia, które z tych aktywów należy przenieść do trustu.

Dlaczego nie przenieść wszystkich moich aktywów do trustu?

Istnieje kilka kategorii zasobów, którym nie należy ufać. Na przykład indywidualne konta emerytalne, plany emerytalne i 401 000 kont nie powinny być własnością Twojego zaufania. Przeniesienie takich planów emerytalnych do twojego zaufania może być traktowane przez IRS jako podlegający opodatkowaniu podział całego rachunku, a tym samym pociągać za sobą niepożądane zobowiązania podatkowe względem ciebie. Zasadniczo należy pamiętać, że planowanie majątku w zakresie rezerw emerytalnych jest złożonym tematem, który należy omówić z prawnikiem.

Jeśli posiadasz drugi dom, na wynajem lub jako dom wakacyjny, powinieneś również dokładnie sprawdzić, czy wskazane jest przekazanie tej nieruchomości trustowi. Czy ta nieruchomość objęta jest hipoteką zawierającą klauzulę rezerwową? W takim przypadku pożyczkodawca może potraktować przeniesienie prawa własności do trustu jako podstawę do spłacenia pożyczki w całości. Jest to także obszar, który należy omówić z planistą nieruchomości.

Jak mogę przejść do przekazania aktywów, które mają zostać powierzone mojemu zaufaniu?

Odpowiedź brzmi: zależy to od przeniesionego zasobu. Przekazałbyś swoje miejsce zamieszkania trustowi, odnotowując wypowiedzenie w aktach majątkowych hrabstwa, w którym nieruchomość się znajduje. Na przykład, jeśli jesteś wyłącznym właścicielem nieruchomości, Ty (jako założyciel) przeniosłeś ją na siebie jako powiernika nieruchomości [name] des Trusts ”, jako stypendysta. Należy zachować ostrożność nie tylko nadając nazwę nieruchomości na nazwę trustu. Przeniesienie do„ John Doe Trust ”może nie zostać uznane za prawnie skuteczne, ale przeniesienie do„ John Doe, Powiernik funduszu John Doe Trust na podstawie umowy z 1 stycznia 2001 r. ”.

Twoje bieżące rachunki, rachunki oszczędnościowe i certyfikaty depozytowe mogą zostać przekazane Twojemu trustowi, prosząc bank o dostarczenie odpowiednich kart podpisu, które muszą zostać podpisane przez obecnych powierników nowo utworzonego zaufania.

Czy muszę wystawiać nowe czeki w imieniu trustu?

Najprawdopodobniej nie powinieneś. Zmiana nazwy konta czekowego w imieniu trustu nie powinna wpływać na nazwisko posiadacza rachunku wydrukowane na czekach.

Jak przenieść akcje i fundusze wspólnego inwestowania, które posiadam?

Zakładając, że twoje akcje i fundusze powiernicze są w posiadaniu brokera, musisz poinstruować brokera, aby zmienił tytuł twoich kont osobistych na nazwę twojego powiernika. Może to obejmować wypełnienie nowego wniosku o konto maklerskie. Twój broker może poprosić Cię o udowodnienie istnienia zaufania. W takim przypadku Twój prawnik będzie musiał wystawić certyfikat zaufania, który musisz podpisać jako osiedleniec.

Jeśli posiadasz oryginalne certyfikaty akcji dla spółki giełdowej, być może będziesz musiał otworzyć rachunek maklerski lub inwestycyjny w imieniu swojego zaufania, a następnie zdeponować oryginalne certyfikaty akcji u brokera, lub może być konieczne skontaktowanie się z agentem transferowym podanym przez firmę, która dostarczyła Udostępniaj i postępuj zgodnie z ich instrukcjami, aby zmienić nazwę udziału w imieniu swojego zaufania.

Co się stanie, jeśli posiadam akcje spółki osobowej lub spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC)?

Musisz przenieść swoje udziały w spółce osobowej lub członkowskiej w LLC zaufanie poprzez pisemne przeniesienie udziałów podpisane przez Ciebie i uznane przez partnera zarządzającego lub członka wykonawczego LLC. Najpierw należy przejrzeć umowę partnerstwa rządowego / LLC, aby upewnić się, że umowa nie wyklucza takiego przeniesienia.

Czy muszę wymienić swój samochód i samochód kempingowy w imieniu trustu?

Chociaż możesz przenieść tytuł swojego pojazdu osobistego i / lub kamperów na swoje zaufanie, może nie być tego zalecane. Jeśli masz wypadek samochodowy, fakt, że twój pojazd nosi tytuł zaufania, może sprawić, że osoba poszkodowana pomyśli, że masz głębokie kieszenie, co prowadzi do procesu. Lepszym rozwiązaniem może być oddzielenie aktywów wysokiego ryzyka (takich jak pojazd) od aktywów niskiego ryzyka.

Podsumowując, wykorzystanie odwoływanego funduszu powierniczego jako podstawy twojego planu osiedlowego może rozdzielić twoje aktywa po śmierci bez przechodzenia przez proces spadkowy. Zaufany, wybrany przez ciebie następca może również zarządzać twoją nieruchomością, gdy ty nie jesteś w stanie pracować, unikając konieczności kosztownego procesu opieki lub zachowania, który jest zarządzany przez sąd. Aby jednak w pełni skorzystać z zaufania, musisz odpowiednio sfinansować swoje zaufanie. Zalecamy skorzystanie z powyższych wytycznych jako podstawy kompleksowego przeglądu aktywów i dyskusji z prawnikiem ds. Planowania nieruchomości.

© 10/23/2017 Hunt & Associates, P.C. Wszelkie prawa zastrzeżone

[ff id=”2″]